英國稅務諮詢服務指南：個人、離岸和境內公司企業

英國稅務諮詢服務是指為個人和公司提供專業指導，幫助其遵守英國稅務規定並優化稅務策略的服務。根據英國稅務局的規定，任何在英國境內獲得收入的個人或公司都有繳納稅款的義務。英國稅務諮詢服務的專業團隊能協助個人和公司了解其稅務義務，準備申報文件，並制定有效的稅務規劃策略，以符合英國稅務法律並降低稅務負擔。

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英國稅務諮詢服務簡介

英國稅務諮詢服務旨在協助個人、離岸公司和境內公司企業應對英國複雜的稅務環境。英國稅務局（HMRC）制定了嚴格的稅務法規，要求個人和公司對其在英國獲得的收入繳納相關稅款。常見的英國收入包括租金收入、退休金、股票和基金的交易利潤等。

英國稅務諮詢服務提供專業指導，協助客戶了解他們的稅務義務，並制定最佳的稅務策略。我們的團隊深入了解英國稅務法規，並與稅務專家和從業者建立了牢固的專業關係，確保客戶獲得最準確和最新的資訊。

透過我們的諮詢服務，個人和企業可以獲得量身定制的稅務規劃建議，以最大限度地降低稅務負擔。我們提供全面的服務，涵蓋稅務申報準備、稅務諮詢、稅務爭議解決和稅務法規分析，協助客戶應對英國稅務環境的挑戰，並做出明智的決策。

報稅英文怎麼說？

在英文中，課稅的說法為「impose tax」，而報稅的動詞則是「file」。因此，對某人或某物課稅的英文表達為「impose tax on + something」。舉例來說，對某項商品課稅可以說成「impose tax on a product」。

報稅的英文說法有兩種，分別為「file tax」和「file tax returns」。除了「file」之外，也可以使用「declare」這個動詞，因為它本身就帶有「申報」的意思。因此，申報所得稅可以說成「declare income tax」或「tax declaration」。

以下列出一些與報稅相關的英文用語：

• 報稅表：tax return
• 稅務申報：tax filing
• 稅務減免：tax relief
• 稅務抵扣：tax deduction
• 稅務審查：tax audit
• 稅務爭議：tax dispute

什麼是英國稅務諮詢服務?. Photos provided by unsplash

如何成為英國稅務居民？

成為英國稅務居民的資格取決於您在英國停留的時間。如果您在任何一個納稅年度內在英國停留超過 183 天，您將被視為英國稅務居民。這意味著您需要對您的全球收入和收益繳納英國稅。如果您打算在英國停留超過 183 天，建議您提前做好稅務規劃，以最大限度地減少您的稅務負擔。

首次成為英國稅務居民以前所產生的海外收入或收益一般稱為「乾凈資本」。即使該資金被匯入英國，都不會被徵稅。在成為英國稅務居民之前，應該將「乾凈資本」進行分離。否則如果該資金和成為稅務居民後產生的資金混合，原本的「乾凈資本」亦有機會被徵稅。以達至「乾淨資本」分離，你可開設不同銀行賬戶，以單獨管理「乾淨資本」、利息帳戶和資本收益帳戶等。

如果您打算保留香港作為您的居籍 (domicile)，建議應訂立香港遺囑以涵蓋香港資產。此外，您還可以考慮設立信託，以進一步保護您的資產並減少您的稅務負擔。信託是一種法律安排，允許您將資產轉讓給受託人，由受託人根據信託條款管理和處置這些資產。信託可以幫助您避免遺產稅，並為您的受益人提供財務保障。

英國公司的稅務申報及繳納

英國公司稅務申報及繳納與公司的實際經營地並無直接關聯。無論公司是否從事業務，都必須申報稅務。公司的稅務申報時限為財政年度結束後12個月內，企業主或財務專業人士應在截止日期前提交公司的稅務申報表。

公司是否需要繳納稅款取決於其財政年度內的利潤狀況。如果公司在財政年度內產生利潤，則需要繳納公司所得稅。公司所得稅的稅率為19%，適用於公司應稅利潤的部分。應稅利潤的計算方式為公司收入減去允許的費用和支出。

值得注意的是，公司的實際經營地並不會影響其稅務申報和繳納義務。無論公司在英國境內或境外經營，都必須遵守英國的稅務法規。因此，企業主和財務專業人士應確保公司準確申報稅務，並按時繳納應繳稅款，以避免不必要的罰款和法律問題。

英國稅制簡介：全球徵稅

英國實施全球徵稅原則，意即英國居民必須為其全球收入和收益繳納稅款，無論這些收入和收益來自英國境內或境外。此原則意味著，只要您在每個稅收年度（4 月 6 日至次年 4 月 5 日）在英國逗留超過 183 天，您就會被視為英國稅務居民，並須為您來自全球各地的收入繳納英國稅款。

全球徵稅原則旨在確保英國居民為其全部收入繳納公平份額的稅款，無論其收入來源為何。這項原則對於防止逃稅和確保稅收制度的公平性至關重要。然而，對於擁有海外收入或資產的英國居民而言，這也可能帶來複雜的稅務問題。

如果您是英國稅務居民，您需要申報您的全球收入，包括來自海外的收入。您可能需要繳納英國所得稅、國民保險和資本利得稅。您還可能需要繳納其他稅款，例如遺產稅或贈與稅。

英國稅務制度複雜且不斷變化，因此尋求專業稅務建議非常重要。合格的稅務顧問可以協助您了解您的稅務義務並確保您遵守所有適用的稅務法規。

如果您有海外收入或資產，您應該諮詢合格的稅務顧問，以了解您的稅務義務並避免不必要的稅務罰款或處罰。

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什麼是英國稅務諮詢服務?結論

英國稅務法規複雜且多變，企業和個人在應對英國稅收問題時，尋求專業的英國稅務諮詢服務至關重要。英國稅務諮詢服務旨在協助客戶了解英國稅收制度的複雜性，確定適用稅收義務，制定稅務優化策略，並協助處理與稅務局的溝通和諮詢。

透過專業的英國稅務諮詢服務，企業和個人可以有效降低稅務負擔，確保稅務合規，並優化財富管理。因此，如果您在英國從事商業活動或擁有英國收入，尋求經驗豐富的英國稅務諮詢師的協助，將有助於您應對英國稅務環境的挑戰，最大化稅務利益，並確保財務安全。

什麼是英國稅務諮詢服務? 常見問題快速FAQ

什麼是英國稅務諮詢服務？

我們提供個人、離岸和境內公司企業的英國稅務諮詢服務。根據英國稅務局的規定，當個人或公司獲取到來自英國的收入，他們便需要繳納稅款。常見的英國收入包括租金收入、退休金、股票和基金的交易利潤等。

如何成為英國稅務居民？

首次成為英國稅務居民以前所產生的海外收入或收益一般稱為“乾凈資本”。即使該資金被匯入英國，都不會被徵稅。在成為英國稅務居民之前，應該將 “乾凈資本” 進行分離。否則如果該資金和成為稅務居民後產生的資金混合，原本的“乾凈資本”亦有機會被徵稅。以達至 “乾淨資本” 分離，你可開設不同銀行賬戶，以單獨管理 “乾淨資本”、利息帳戶和資本收益帳戶等。
B. 妥善安排每年居英日子
如上所述，如你在20年內有15年每年留英日子多於183天，便會被視為英國居籍 (domicile)，這會影響你可否申請以匯款制計稅及遺產稅繳納多寡。
C. 作好資產承繼安排
如你打算保留香港作為你的居籍 (domicile)，建議應訂立香港遺囑以涵蓋香港資產。
D. 設立信託。

英國稅制是什麼？

英國税制的簡介: 全球徵稅 – 即在全球所賺取的收入和收益，包括得自海外的利潤，都予以徵稅。如你是英國居民，便要為源自英國及海外的收入繳稅。一般而言，只要你在每稅收年度（4月6日至來年4月5日）於英國逗留多於183日，就自動定義為稅務居民（Tax-Resident）。。